Какая пошлина на посылки в 2023 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какая пошлина на посылки в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 1 января 2020 года на территории Евразийского экономического союза (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика и Российская Федерация) начали действовать новые стоимостные, весовые и количественные нормы ввоза товаров для личного пользования, пересылаемых в международных почтовых отправлениях на таможенную территорию Союза. Максимально допустимым беспошлинным порогом стала стоимость международного почтового отправления 200 евро при весе брутто 31 кг; превышение любого из этих двух параметров приведёт к обложению почтового отправления таможенной пошлиной. Фраза «максимально допустимым» означает, что страны — участники ЕАЭС могут устанавливать собственный порог беспошлинного ввоза, не превышающий установленный решением ЕЭК.
Как рассчитать таможенную пошлину?
Как уже сказано выше, нормы беспошлинного ввоза включают два критерия: стоимостной и весовой. При превышении хотя бы одного из этих двух лимитов начисляется пошлина. Месячных норм больше нет: можно заказывать товар за товаром, лишь бы продавец или торговая площадка (из благих, разумеется, побуждений) не решили объединить посылки.
Весовой критерий применительно к почтовым отправлениям — сущая экзотика. Почти вся посылочная масса, рассылаемая онлайн-магазинами, представляет собой мелкие пакеты (это не уничижительная характеристика, а один из видов почтовых отправлений), вес брутто которых по действующим почтовым нормам не должен превышать 2 кг. По этой причине мелкий пакет может превысить только стоимостную таможенную норму.
Начисление пошлины производится от величины превышения нормы. Например, для товара стоимостью 1050 евро пошлина начисляется от суммы 50 евро. Для посылки весом 33 кг пошлина начисляется за 2 кг превышения веса. Важно понимать, что даже в случае превышения сразу двух лимитов, пошлина начисляется только по одному — наибольшему — значению суммы, а не суммируется.
Ставка таможенной пошлины согласно решению ЕЭК от 20 декабря 2017 года № 107 составляет «15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг веса брутто международного почтового отправления в части превышения стоимостной и (или) весовой норм». Если в дело вступает ФТС (например, таможенник усомнился в декларированной стоимости товара и… угадал), за оформление таможенной пошлины взымается дополнительный фиксированный таможенный сбор — 250 рублей.
Рассчитаем размер таможенной пошлины для товара из примера, приведённого выше.
- пошлина за превышение стоимостной нормы: (1050 — 1000) * 0,15 = 7,5 евро.
- пошлина за превышение весовой нормы: (33 — 31) * 2 = 4 евро.
Наибольшая сумма — за превышение стоимостной нормы, следовательно, именно её следует уплатить в качестве таможенной пошлины для данного товара.
Таким образом, получателю посылки из нашего примера придётся уплатить таможенную пошлину в размере 7,5 евро в рублях по текущему курсу ЦБ РФ и, возможно, таможенный сбор в размере 250 рублей.
Таможенная пошлина начисляется сотрудниками таможенной службы на основе внутренних инструкций. Стоимость товара может быть получена ФТС как из таможенной декларации (форма CN22), так и непосредственно от магазина (да-да, популярные магазины и торговые площадки «сливают» информацию о заказах почтовым, налоговым и таможенным службам). В спорных случаях от получателя почтового отправления может потребоваться представление в таможенную службу инвойса или скриншота страницы интернет-заказа, а также информации об его оплате (чек или выписка из онлайн-банка). Как правило, это происходит, если у таможенника возникает подозрение, что продавец занизил в декларации стоимость товара.
Калькулятор таможенной пошлины
Таможенный калькулятор, который мы подготовили для простого и быстрого расчёта суммы таможенной пошлины, позволяет получить результат на основе исторических данных о курсах валют и введённых пользователем данных.
Калькулятор (пока) не учитывает весовой лимит, который не актуален для подавляющего большинства посылок, поскольку их вес не превышает 31 кг и укладывается в беспошлинную норму. Результат расчёта может незначительно отличаться от реально начисленной пошлины из-за разницы в алгоритмах расчёта нашей версии калькулятора и информационных систем ФТС и Почты России (например, они могут получить данные на следующий день после покупки и выполнить расчёт по другому курсу евро).
Для расчёта величины таможенной пошлины, начисляемой для посылки, следует указать все относящиеся к ней товары, даже если они приобретались отдельными заказами, но продавец отправил их одной посылкой. Цену товара следует указывать в валюте заказа, а не в валюте источника оплаты (банковская карта, электронный кошелёк и т.п.).
Самые свежие промокоды AliExpress и сравнение цен на смартфоны помогут сэкономить тысячи рублей.
Как оплатить таможенную пошлину?
В зависимости от того, какой службой доставляется почтовое отправление, и оказывает ли эта служба услуги таможенного оформления, получателю отправления по указанным контактным данным может быть направлено таможенное уведомление с уже рассчитанной суммой таможенной пошлины и инструкцией по её оплате. Оплату необходимо произвести согласно инструкции.
Многие курьерские службы берут на себя процесс оплаты таможенной пошлины, позволяя внести необходимую сумму в личном кабинете пользователя на своём сайте. Это сильно упрощает жизнь не только пользователям, но и самим курьерским службам — если пользователю дать шанс «накосячить», он непременно им воспользуется, но винить будет, конечно же, не себя.
Почта России при использовании официального мобильного приложения не только сообщает получателю информацию о начисленной таможенной пошлине, но и позволяет её оплатить: онлайн в приложении (без комиссии) или непосредственно при получении почтового отправления (комиссия 10% от суммы таможенного платежа). Онлайн-оплата может быть выполнена с использованием банковской карты. Если вы хотя бы время от времени покупаете дорогие товары за границей, доставляемые обычной почтой, установка приложения Почты России способна избавить вас от многих проблем.
Крупные игроки рынка онлайн-торговли, работающие и с трансграничными заказами, воздержались от комментариев, например, не комментируют инициативу Минфина российский AliExpress и Ozon.
Операционный директор Farfetch по России и СНГ Вахтанг Акиртава не ожидает негативного влияния на бизнес в России. «Для Farfetch российский рынок имеет стратегическое значение, мы действуем в правовом поле, поэтому быстро адаптируемся к законодательным изменениям. Наша глобальная задача — перевести на платформу весь российский luxury-рынок и способствовать не только импорту товаров, но и экспорту.
«Новые правила коснутся в первую очередь заказов из Европы и Америки, поскольку средний чек россиян в китайских онлайн-магазинах, например AliExpress, не превышает $10, считает Вирин. Однако, по его словам, на число заказов эти изменения существенно не повлияют, поскольку некоторые товары уникальны и их невозможно заказать у российских продавцов. Тем не менее те деньги, которые могли быть потрачены на ретейл, в том числе и на отечественный, после принятия новых правил будут уходить на налоги.
Как отметил представитель одного из крупнейших онлайн-продавцов, в этом году стартовала активная поддержка локальных игроков сразу по нескольким направлениям. «С одной стороны, снижение порога беспошлинного ввоза уравнивает их в правах с трансграничными площадками, с другой — происходят подвижки в выравнивании продаж офлайн и онлайн: например, недавно была устранена правовая коллизия в онлайн-продажах ювелирных изделий, в Госдуме рассматриваются поправки к закону о дистанционной продаже лекарственных препаратов, — приводит примеры собеседник РБК. — Скорее всего, в 2020-м мы увидим движение и для других категорий товаров». По его версии, принимаемые меры «приведут к более благоприятным условиям совершения покупок на местных площадках», но «для массовой аудитории угрозы совершать покупки за рубежом привычным способом тоже не должно быть — основная часть посылок будет попадать в озвученные лимиты порога».
Оформление декларации на товар от частного продавца
На данный момент таможенные органы позволяют принимать без пошлины частные отправления, промаркированные штампами «Not for sale», «Gift» при наличии описания (заполненной декларации).
При этом отправитель должен быть частным лицом. Стоит помнить, что все отправления хранятся в базе, поэтому посылка от лица, которое отправляет что-либо массово, может рассматриваться таможней как коммерческая отправка, что потребует её переоформления.
Отправка частным лицом с адресов, так или иначе связанных с массовой отправкой посылок, либо каким-либо образом связанных с магазинами, так же приведет к необходимости переоформления.
В том случае, если посылка не будет иметь описания/таможенной декларации, её развернут с таможни обратно отправителю.
Для подтверждения факта подарка может потребоваться история переписки. Поэтому при покупках на eBay, Amazon и других онлайн-площадках с возможностью продаж частными лицами не стоит пренебрегать общими правилами.
Как после санкций устроен рынок экспресс–доставки?
Для отечественного бизнеса международная доставка стала дорогой, долгой и непредсказуемой. Кроме логистики, усложнился процесс оплаты от клиентов из–за рубежа, так как санкции наложили и на российские банки.
Что изменилось в логистике весной 2022 года:
- Россию покинули курьерские компании DHL, TNT, FedEx, UPS;
- грузовые машины из России перестали пускать в страны ЕС;
- судоходные компании, доставляющие грузы в контейнерах, отказались работать с РФ;
- расширился список санкционных товаров;
- ограничилось авиасобщение с рядом стран;
- ввели дополнительные пошлины на ввоз продукции;
- запретили прямой импорт в Россию;
- грузы, посылки, документы из России стали тщательнее проверять на таможне.
Таможенная пошлина в 2023 г. на ввоз товаров в Россию
Около 22 млн жителей РФ регулярно пользуются услугами торговой площадки AliExpress. Они приобретают товары и для личного пользования, и с целью перепродажи. Как результат, многие российские магазины стали убыточными. Каждая покупка на «Алиэкспресс» отнимает средства от отечественного бизнеса.
Поэтому предприниматели попросили власти уравнять условия ведения бизнеса для всех игроков рынка. В качестве аргументов они привели сертификацию товаров, уплату налогов и таможенных пошлин (это не делают собственники зарубежных онлайн-магазинов). Компетентные органы решили поддержать российских бизнесменов и стали понижать лимит беспошлинного ввоза.
Таможенные пошлины для личных покупок в 2021 году
Вот лимиты и ставки, которые будут действовать при покупках для личных нужд в 2021 году.
| Способ ввоза в Россию | Беспошлинный лимит | Пошлина сверх лимита |
|---|---|---|
| Почтой или курьерской службой | 200 € и 31 кг на одну посылку | 15% или 2 € за 1 кг |
| Наземным транспортом или пешком | 500 € и 25 кг | 30% или 4 € за 1 кг |
| Самолетом | 10 000 € и 50 кг | 30% или 4 € за 1 кг |
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.
Как оформить электронную почтовую декларацию
Электронные декларации для международных отправлений5. Что будет, если отправить посылку без заполненной электронной декларации? Посылка не дойдет?
Электронные декларации для международных отправлений 4. Сколько времени занимает оформление экспортного отправления и электронной декларации в отделении почтовой связи?
МОСКВА, 9 декабря. /ТАСС/. Федеральный почтовый и логистический оператор «Почта России», Российские железные дороги (РЖД) и Российский экспортный центр (РЭЦ) планируют запустить комплексную систему доставки российских товаров за рубеж, которая, в том числе, включает ускоренную логистику. Об этом заявила генеральный директор АО «РЭЦ» Вероника Никишина на форуме «Сделано в России».
Как не платить пошлину с Алиэкспресс
Если вы хотите избежать оплаты таможенной пошлины за посылку, следует предпринять некоторые действия. Необходимо сделать так, чтобы стоимость или вес, отдельно взятой посылки, были в допустимых пределах.
Для этого можно поступить следующим образом:
- Попросите продавца указать на посылке цену 100-150 евро. Если вы заказываете товар с Aliexpress и его стоимость выше 200 евро, то лучше написать продавцу сообщение и попросить его указать меньшую цену на посылке. Обычно продавцы сами указывают заниженную стоимость, но лучше — подстраховаться. Есть большая вероятность того, что таможенная служба визуально осмотрит упаковку и почтовую наклейку, обнаружит допустимую сумму и пропустит посылку, без внутреннего досмотра.
- Сделайте несколько заказов. Если заказ состоит из нескольких позиций, общей стоимостью более 200 евро, то верным решением будет — сделать несколько отдельных покупок. При этом, оформлять заказы следует не сразу, а через некоторое время, с периодом 5-7 дней. Тем самым, снижается вероятность одновременного прибытия всех посылок на таможню. В ином случае, таможня может все посылки объединить в одну. Это касается и веса. Если предполагаемый вес будет более 31 кг, лучше сделать несколько заказов.
- Оформите посылки на разные адреса и получателей. На Алиэкспресс можно оплатить товар и отправить его любому человеку. Не обязательно получателем должен быть тот, кто оплатил покупку. Вы можете указать получателями друзей или родственников, предварительно обсудив это с ними. При таможенном досмотре посылки не объединят в одну поставку, так как заказы идут на разных покупателей.
Важно следующее. Покупая дорогие товары, например: смартфоны, ноутбуки, бытовую технику и другую дорогостоящую продукцию, существует риск, что при оформлении таможенных документов, таможенный инспектор заметит несоответствие категории товара и его оценочной стоимости. И самостоятельно сверившись с базой данных — сам увеличит оценочную стоимость товара до реальной, среднерыночной.
Простым языком, если вы купили смартфон за 300 евро, а продавец на посылке указал — 90 евро, то обнаружив несоответствие, инспектор таможни оценит посылку по рыночной цене. После чего, сделает расчеты и предъявит счет на оплату пошлины.
Поэтому, перед покупкой такого товара, посчитайте выгодна ли будет покупка, если вдруг придется оплатить пошлину.
Как рассчитать пошлину?
Для первого случая, описанного выше. Допустим, заявленная стоимость посылки составляет 300 евро. Рассчитываем таможенную надбавку: 300-200=100. Значит, от 100 € нам нужно будет доплатить 15%. Соответственно 100*0,15=15. Пошлина составит 15 €. Общая стоимость посылки будет 315 €.
Для второго случая. Посылка ценностью 100 евро весит 41 кг. Допустимо в 2020 только 31. Значит за 10 кг перевеса мы доплатим 20 евро. Получаем итого – 120 €.
Как рассчитать таможенные сборы
Специалисты используют определённую формулу, которая позволяет легко рассчитать размер таможенных сборов при оформлении ввозимых товаров. Для этого учитывают коды конкретной продукции, стоимость и страну, где она была произведена. Формально расчёты выглядят следующим образом: берут таможенную стоимость товара, к ней прибавляют сумму сбора за оформление, из полученного значения вычисляют НДС.
На примере рассмотрим подсчёт платежей при импорте яблочного сока из Болгарии в Россию. Исходные данные:
- код товарной номенклатуры ВЭД: 2009719909;
- общий объём импорта: 20 тысяч литров;
- процент пошлины на ввоз: 8%;
- НДС: 18%;
- стоимость продукции: 4000 евро;
- курс евро: 120 руб.
Как рассчитывают размер налога на таможне
Расчет таможенного сбора для Алиэкспресс в России производится с учетом веса и стоимости посылки. Если любой из этих показателей превышен, то начисляется налог. Зато нет никаких месячных лимитов на количество посылок. Главное, чтобы продавец товара не объединил заказы в одну посылку, чтобы не пришлось платить налог.
Посылки с Алиэкспресс редко весят более 2-3 кг и стоят обычно менее 200 евро. Зачастую лимиты превышаются, если заказывается бытовая техника и электроника.
Если заказ стоит более 200 евро, то налог 15% начисляется на разницу между превышением и лимитом. Например, заказ стоит 350 €, значит таможенная пошлина начисляется на 150 €, получается 22,5 евро.
Стоимость доставки не учитывается в расчете таможенной пошлины.
Если посылка превысила 31 кг, то за каждый килограмм сверх этого начисляется по 2 евро. Например, посылка весит 35 кг. Значит 4 умножаем на 2 и получаем налог в 8 евро.
Таможенные лимиты и ставки, действующие для частных приобретений в 2020 году
Перейдем непосредственно к величине ставок и ограничениям:
| Способ ввоза в РФ | Беспошлинный лимит за 1 посылку | Пошлина с превышения лимита |
| Почта или курьер | 31 кг и 200 | 15% или 2 евро за 1 кг |
| Наземный транспорт | 25 кг 500 евро | 30% или 4 евро за 1кг |
| Самолет | 50 кг и 10 тысяч евро | 30% или 4 евро за 1 кг |
Таким образом, изменения произошли исключительно в отношении лимитов и ставок для почтовой доставки и иными перевозчиками.
Стоит отметить, что расчет размера пошлины по лимитам производиться в дату прибытия посылки на таможню, а не в дату заказа товара или внесения оплаты за него.
Нужно ли платить пошлину за провоз личных вещей
Оплата пошлины предусмотрена только на покупку товара, то есть на новые вещи. Например, если поехать на горнолыжный курорт с собственным инвентарем, то по возвращению в Россию начисление пошлины за его стоимость не произойдет. Однако если лыжи были приобретены за рубежом и этот факт будет выявлен, то владельцу вещи придется доплачивать за нее.
Кроме того, для иностранных граждан, которые привозят личные вещи на территорию ЕАЭС, установлены определенные ограничения. Например, они не вправе привезти более двух смартфонов и одного ноутбука, в противном случае придется заплатить.
Для иностранцев, так же как для российских граждан, возвращающихся из другого государства после проживания там в период нескольких месяцев, существует освобождение от уплаты пошлины по иным основаниям. Когда человек после проживания в другом государстве привозит какие-либо вещи в Россию, то он может обойтись без необходимости оплаты пошлинного ввоза, даже при ввозе автомобиля, однако здесь существуют определенные тонкости, о которых следует осведомиться заранее у брокера или непосредственно на таможне.
Таможенные пошлины на ввозимые товары
Таможенные пошлины на ввоз в 2021 году не будут применяться для товаров на сумму менее 500 евро, перемещаемых на автомобиле, автобусе, железнодорожным или морским транспортом. Пошлину в 2021 году платить не надо, если масса сопровождаемого и несопровождаемого багажа 25 кг и меньше (в 2020 г — 50 кг). Беспошлинно воздушным транспортом разрешается ввозить 50 кг груза, стоимостью не более 10 тыс. евро.
Таможенные пошлины на ввоз из Китая (Алиэкспресс) в 2021 году составят 15% от суммы превышения пороговой стоимости и 4 евро за каждый килограмм сверх установленного лимита.
Беспошлинный порог для физических лиц на заказы с Алиэкспресс в 2021 году:
- масса посылки — не больше 31 кг;
- максимальная стоимость посылки — 50 евро;
- разрешается заказывать в месяц товаров на любую сумму.
Оценка посылки сотрудником таможни
Продавец обязан указывать цену на наклейке, которая крепится к посылке. Однако и это действие не будет гарантией, что предмет пропустят по указанной стоимости. Сотрудник таможни имеет доступ к реестру, где указаны цены на каждый товар. Решив, что цена занижена, работник сам рассчитает стоимость.
Т.е. заказав товар по цене до 200 евро, можно всё равно получить предписания об оплате пошлины и причина в том, что на таможне вещь оценили дороже.
Физическое лицо, считающее переоценку несправедливой, имеет право оспорить ее. Потребуется предъявить таможеннику бумаги, подтверждающие стоимость покупки.
Следует показать один из документов:
- счет-фактуру;
- чек;
- скриншот личного онлайн-кабинета пользователя, где указана цена купленного в интернет-магазине товара.
Официальные бумаги помогут получить посылку по указанной продавцом цене!